Một doanh nghiệp bảo hiểm đạt kỷ lục lãi sau thuế 3.636 tỷ, đầu tư hơn 15.000 tỷ TPDN

Prudential lãi sau thuế hơn 3.600 tỷ đồng.

Bảo hiểm nhân thọ đang trong bối cảnh rất "nóng" bởi những "lùm xùm" liên quan đến câu chuyện tiền gửi tiết kiệm của dân bị biến thành hợp đồng bảo hiểm. Hậu quả là ngành bảo hiểm nhân thọ đang “mất điểm”, khiến nhiều người vốn có cái nhìn thiếu thiện cảm với bảo hiểm nhân thọ nay càng mất niềm tin, e dè khi cân nhắc tham gia.

Đáng chú ý, mới đây Bộ Tài Chính đã công bố kết quả thanh tra việc bán bảo hiểm qua ngân hàng đối với 4 doanh nghiệp bảo hiểm gồm Prudential, MB Ageas, Sun Life và BIDV Metlife. Kết quả thanh tra cho thấy việc bán bảo hiểm qua kênh đại lý là các ngân hàng còn nhiều sai phạm, đặc biệt là khâu tư vấn của nhân viên ngân hàng, nhân viên môi giới. Trước tiên, cùng nhìn lại bức tranh tài chính của Prudential.

Năm 2022 vừa qua Prudential đạt mức kỷ lục cả về doanh thu và lợi nhuận, trong đó lãi sau thuế 3.636 tỷ đồng, tăng gần 669% so với con số 472 tỷ đồng của năm 2021. Cụ thể, năm 2021 lãi sau thuế chỉ 473 tỷ đồng. Còn trước đó từ 2018-2020 lợi nhuận sau thuế của Prudential đều trên nghìn tỷ, trong đó 2019 và 2020 đều trên 2.000 tỷ đồng.

Nguyên nhân chủ yếu là do tổng chi phí bồi thường và trả bảo hiểm năm 2022 của Prudential Việt Nam giảm rất mạnh, từ 28.333 tỷ đồng năm 2021 xuống 17.720 tỷ đồng, tương đương giảm lên đến trên 10.600 tỷ đồng, tức giảm 37%.

Tính đến 31/12/2022, tổng tài sản của Prudential Việt Nam là 161.750 tỷ đồng, tăng 13.598 tỷ đồng, tương đương mức tăng 9,17% so với cùng kỳ năm 2021 là 148.151 tỷ đồng. Trong đó, tiền và các khoản tương đương tiền là 6.755 tỷ đồng, bao gồm: 2,2 tỷ đồng tiền mặt; 3.599 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng; 260,5 tỷ đồng tiền đang chuyển; 2.892 tỷ đồng tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng với thời gian đáo hạn gốc không quá 3 tháng.

Bên cạnh đó, Prudential Việt Nam còn có 31.984 tỷ đồng các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn, bao gồm: 11.547 tỷ đồng các khoản đầu tư từ các quỹ liên kết đơn vị (cụ thể là chứng khoán niêm yết và chứng khoán đã đăng ký giao dịch trên sàn UPCoM), 14.648 tỷ đồng tiền gửi tại ngân hàng có kỳ hạn gốc từ trên 3 tháng đến 1 năm, 5.788 tỷ đồng tiền tạm ứng cho chủ hợp đồng bảo hiểm từ giá trị hoàn lại.

Ngoài ra, Công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Prudential Việt Nam còn 108.924 tỷ đồng các khoản đầu tư tài chính dài hạn. Chưa kể các khoản đầu tư khác, riêng đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp (15.400 tỷ đồng) và cổ phiếu (11.500 tỷ đồng) đã lên đến 26.900 tỷ đồng.

Trong số những khoản đầu tư trái phiếu của Prudential, có 2 lô trái phiếu của Tổng Công ty đầu tư và phát triển công nghiệp Việt Nam (Becamex – mã chứng khoán BCM), tổng giá trị 1.250 tỷ đồng. Xét về quy mô nợ trái phiếu, Prudential là chủ nợ lớn thứ 2 của Becamex.

Quay lại kết quả thanh tra của Bộ Tài chính cho thấy, Công ty TNHH bảo hiểm nhân thọ Prudential Việt Nam áp dụng các yếu tố tính phí bảo hiểm không chính xác theo cơ sở kỹ thuật và biểu phí đã được Bộ Tài chính phê chuẩn dẫn đến tính toán không chính xác về số tiền phí bảo hiểm của 112.209 HĐBH thuộc sản phẩm bảo hiểm nhân thọ tử kỳ với số tiền giảm dần (Bảo Tín Hưng Gia) khai thác qua Công ty Tài chính TNHH Một thành viên Shinhan Việt Nam trong năm 2021, vi phạm quy định tại khoản 6, Điều 39 Nghị định số 73/2016/NĐ-CP của Chính phủ.

Về việc khuyến mại cho khách hàng tham gia bảo hiểm: Công ty ban hành Thông báo thực hiện khuyến mại số PD05042021 ngày 29/3/2021 gửi Sở Công Thương Đà Nẵng có nội dung khuyến mại bằng tiền cho khách hàng, chưa đúng quy định tại khoản 6, Điều 39 Nghị định số 73/2016/NĐ-CP của Chính phủ.

Về chi phí hoạt động đại lý liên quan đến việc bán sản phẩm bảo hiểm thông qua tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài: Công ty hạch toán các khoản chi phí liên quan đến hoạt động bancassurance là chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2021 chưa đúng quy định pháp luật về kinh doanh bảo hiểm và quy định pháp luật về thuế với tổng số tiền là 740.299.206.447 đồng.

Qua kết quả thanh tra, Bộ Tài chính đề nghị Tổng Giám đốc Công ty TNHH BHNT Prudential (Việt Nam) hạch toán giảm chi phí được trừ khi xác định thu nhập chịu thuế TNDN năm 2021 số tiền hơn 740 tỷ đồng trên.

Trong 5 tháng đầu năm, tổng tài sản thị trường bảo hiểm hơn 855.000 tỷ