Nội soi khoản nợ hơn 1.000 tỷ đồng của Vinaconex 25 nằm ở những khoản nào?

Chỉ số nợ/vốn chủ sở hữu tăng cao

Kết thúc năm 2022, CTCP Vinaconex 25 đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất sau kiểm toán, theo đó, doanh thu của công ty tăng 14,2% so với năm 2021, đạt 1.007 tỷ đồng. Lợi nhuận sau thuế tăng 14,2% so với năm trước, đạt gần 8,4 tỷ đồng đảm bảo nguồn việc làm cho năm 2023.

Mặc dù doanh thu và lợi nhuận tăng trưởng, nhưng nợ phải trả của Vinaconex 25 lên đến 1.040 tỷ đồng, tăng 195 tỷ đồng so với đầu năm. Trong đó, nợ ngắn hạn là 1.001 tỷ đồng, tăng 173 tỷ đồng so với đầu năm. Nợ dài hạn là 39 tỷ đồng, tăng gần 22 tỷ đồng so với đầu năm.

Trong khi đó, chỉ số vốn chủ sở hữu của công ty chỉ đạt 152 tỷ đồng. Như vậy, chỉ số nợ/vốn chủ sở hữu tăng cao ở mức 6,8 lần.

Cụ thể, trong số nợ vay ngắn hạn, Vinaconex 25 đang có 281,6 tỷ đồng là khoản phải trả người bán ngắn hạn là các đơn vị như Phú Minh Trí, Hiệp Thuận, Thép Q.U.M.E.R, Eurowindow, Thịnh Phú Cường, M.E.I, và nhiều đơn vị bán hàng khác.

Số tiền gần 276 tỷ đồng phải trả trong mục khoản người mua trả tiền trước ngắn hạn ở các đơn vị như Xây dựng hạ tầng và phát triển đô thị Đà Nẵng, BQL dự án Đầu tư xây dựng các công trình giao thông tỉnh Quảng Nam, trường ĐH FPT, BQL dự án Đầu tư và xây dựng huyện Núi Thành…

Bên cạnh đó, khoản 47,9 tỷ đồng nằm ở chi phí phải trả ngắn hạn là chi phí thực hiện các công trình xây lắp như: Viện nghiên cứu và phát triển trường ĐH Duy Tân, Dự án Katshutoshi Gran House, Bảo tàng Đà Nẵng, Khu công viên phần mềm số 2, Nhà máy sane xuất Dược phẩm OSD…

Các khoản phải trả ngắn hạn khác nằm ở việc đầu tư góp vốn dự án Khu đô thị Thiên Ân, các khoản tiền phải trả để sử dụng đất của dự án bất động sản, phải trả cổ tức… với số tiền là 159,9 tỷ đồng.

Chưa kể, các khản vay ngân hàng, trong đó có 2 khoản vay ngắn hạn 175 tỷ đồng, tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam, Vinaconex 25 vay 121 tỷ đồng. Kỳ hạn vay từ 5 đến 8 tháng với khoản vay cuối cùng đáo hạn ngày 1/8/2023. Lãi vay trả hàng tháng. Lãi suất 7,9% đến 9,5% mỗi năm. Hình thức đảm bảo, trụ sở chính, nhà làm việc và quyền sử dụng đất của trụ sở chính Công ty và một số máy móc, thiết bị phục vụ thi công.

Tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam gần 54 tỷ đồng. Kỳ hạn vay 6 tháng với khoản vay cuối cùng đáo hạn ngày 23/6/2023. Lãi vay trả hàng tháng. Lãi suất 9% mỗi năm. Hình thức đảm bảo một số máy móc, thiết bị phục vụ thi công.

Các khoản vay của Vinaconex 25 tại ngân hàng

Bên cạnh đó, Vinaconex 25 cũng có 2 khoản vay dài hạn hơn 56 tỷ đồng tại Ngân hàng TMC Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Nam và Tổng Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu và Xây dựng Việt Nam 52 tỷ đồng.

Khoản vay tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BDIV), Chi nhánh Quảng Nam hơn 4,2 tỷ đồng, thời hạn khoản vay là 36 tháng. Gốc và lãi vay được thanh toán hàng quý đến 12/10/2025. Lãi suất trong năm là 9% mỗi năm và sẽ được điều chỉnh theo thông báo của ngân hàng. Hình thức đảo bảo là một số máy móc, thiết bị phục vụ thi công.

Khoản vay tại Tổng công ty CP Xuất nhập khẩu và Xây dựng Việt Nam 52 tỷ đồng, thời hạn khoản vay là 24 tháng. Gốc và lãi vay được thanh toán ngày 22/9/2024. Lãi suất trong năm 12% và sẽ được điều chỉnh theo thông báo của ngân hàng, theo hình thức đảm bảo tín chấp.

Ngoài ra, các khoản thuế Nhà nước là hơn 4 tỷ đồng, phải trả người lao động 46,7 tỷ đồng, còn lại là dự phòng phải trả ngắn hạn và quỹ khen thưởng, phúc lợi.

Bước sang năm 2023, tổng doanh thu quý I của Vinaconex 25 là 210,6 tỷ đồng, tổng chi phí 209 tỷ đồng, và thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp hơn 327,6 triệu đồng nên khoản lợi nhuận sau thế chỉ còn 1,3 tỷ đồng tăng so với cùng kỳ năm ngoái.

Theo lý giải của doanh nghiệp, tổng doanh thu và thu nhập khác tăng là do tổng chi phí tăng cao. Lợi nhuận sau thuế của công ty cũng tăng so với cùng kỳ là do tỷ lệ tăng của doanh thu cao hơn tỷ lệ tăng của chi phí.